职业养老金是由雇主提供的养老金计划。有许多不同的类型。

职业养老金是在国家养老金之上支付的，你向职业养老金计划支付的供款与为国家养老金支付的国家保险供款分开并在其之上。

自2012年10月开始实施政府养老金自动加入政策后，雇主必须为其员工设立并缴纳养老金计划，从2018年10月起，雇主必须至少缴纳其雇员基本收入的3%来支付适当的养老金计划。

你可以享受哪些类型的养老金？

你通常可以享受两种类型的职业养老金。

• 固定供款：养老金取决于投入该计划的金额、资金的投资情况、对基金收取的费用水平，以及当你需要退休时你的钱将购买多少养老金。这是基于退休时的年金率。年金率是25年前的一半，这意味着他们现在购买的养老金是当时的一半。这些养老金不保证退休时支付的养老金水平。
• 固定收益：这种类型的养老金意味着你将根据收入的一定百分比获得养老金。一般来说，你的工资和服务年限越高，你的养老金就应该越多。几乎所有公共服务计划，包括地方政府养老金计划和NHS养老金计划，都是固定收益计划。

供款限额

供款通常由雇主和雇员共同支付，并有资格享受税收减免。计划规则将规定成员的缴费率，员工有资格获得全额所得税减免，只要他们的养老金缴款总额不超过其收入的100%或40,000英镑。

• 通常可以选择通过额外的自愿性供款或AVC来补充其所需的职业养老金供款。
• AVC基金实际上是一个单独的基金，为那些在职业计划中赚取的人提供额外的养老金福利，但涉及相同的就业。

职业养老金影响国家养老金？

根据新的国家养老金规则，职业养老金不会影响你领取国家养老金的权利。目前，你必须至少有35年符合条件的国家保险供款才有资格获得全部新的国家养老金金额。目前每周175.20英镑。

然而，作为职业养老金计划的成员可能会影响你在2016年4月之前的国家养老金权利，如果它被“外包”的话。这样做给你带来的好处是，支付的国家保险费用会更少。

领取职业年金

你有权在你计划的正常退休年龄领取退休金，对许多人来说，这个年龄是65岁。大多数成员的最低退休年龄是55岁，尽管福利通常会因提早支付而减少。

55岁之前身体不好的情况下，可以领取养老金。你的养老金管理员将确认你的养老金年龄以及详细说明当前应享权利的年度报表。通常退休或“退休休息”才能开始领取养老金。

如果离职，养老金会怎样？

更换雇主时通常可以：

• 将你的养老金保留在该计划中，该计划会每年根据通货膨胀率增加，并成为延期成员——通常，需要参与此计划至少两年。
• 如果你无权领取递延养老金，你可以要求退还已缴纳的养老金，但是你需要为此纳税。
• 如果你至少服务了三个月，可以考虑将积累的养老金转移到另一个符合条件的养老金计划中。